💰 NISAは相続税の対象？課税・非課税の境目をチェック！

この記事は２０２６年２月１５日に更新しました🎉

はじめに

この質問、ほんとによく聞くんだよね💦

でも実は、NISAの非課税と相続税の非課税はまったく別モノ‼️

NISAでの運用中は税金がかからなくても、亡くなったあとには“相続のルール”がしっかり適用されるんだ💦

この記事では、
✅ NISA資産が相続税の対象になるケース
✅ 課税・非課税の境目
✅ 家族が損をしないためのポイント
をやさしく整理していくよ‼️

税金の話ってちょっと堅く感じるけど、仕組みを知っておくだけで「やっててよかった😄」と思える準備ができる‼️

大切な家族を困らせないために、いまのうちにチェックしておこう✨

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ポイント解説

NISAの「非課税」は相続では引き継げない

まず大前提として知っておきたいのが、**NISAの非課税は“本人だけの特典”**ってこと💦

つまり、亡くなった時点でその非課税枠はリセットされちゃうんだ💦

NISA口座は「その人専用の非課税ルール」であり、家族がそのまま引き継ぐことはできない仕組みになっているよ‼️

イメージするとこんな感じ👇

• 生前 → NISAで運用中（利益に税金なし）
• 亡くなったあと → 非課税期間終了 → 相続財産として評価

たとえば100万円で買った投資信託が150万円に増えていた場合、その150万円が**「相続財産」**として計上される💦

つまり、運用益を含めた評価額で相続税が計算されるんだ‼️

ここでよくある誤解が、「非課税枠を家族が引き継げる」と思ってしまうこと💦

実際には、亡くなった時点でNISA口座は閉鎖され、残っていた資産は**課税口座（特定または一般）**に移される💦

家族が受け取るときは“課税口座扱い”になるから、評価額ベースで相続税の対象になる可能性があるんだよ😥

でも焦らないでOK‼️

日本の相続税には「基礎控除」があるから、ほとんどの家庭では実質非課税になるケースが多い✨

計算式は「3,000万円＋600万円×法定相続人の人数」📱

たとえば配偶者と子ども1人なら、3,000＋1,200＝3,200万円までは非課税✨

だから、NISA資産が数百万円規模でも課税されることは少ないんだ😄

重要なのは、「非課税運用」と「相続の非課税」は別物だと理解しておくこと‼️

これを知っておくだけで、将来のトラブルや勘違いを防げるよ✨

相続税の計算はこうなる‼️

「実際、NISAの資産ってどうやって相続税を計算するの❓」──ここが一番気になるところだよね💦

じつはやり方はシンプルで、他の資産と合算して“総額”で判断するんだ(-_-;)

NISAだけで個別に課税されるわけじゃないよ💦

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💡 たとえばこんなケース👇

• NISA評価額：500万円
• 預貯金：700万円
• 合計遺産：1,200万円
• 相続人：配偶者と子ども1人（2人）

この場合の基礎控除は、
👉 3,000万円＋600万円×2人＝3,200万円

遺産総額1,200万円は控除内だから、相続税はゼロ‼️

つまり、NISAの資産があっても「合計で基礎控除内なら課税なし」なんだ✨

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ただし、注意しておきたいのが次の2つ💦

📍 資産が多い世帯や不動産を持っている場合
→ 全体の資産額が基礎控除を超えると、課税対象になる💦
　この場合は税率が段階的に上がる仕組み（5％〜55％）。

📍 相続人が多い場合
→ 人数が増えるほど手続きが複雑になり、配分の調整で揉めることも💦
　書類作成は税理士やFPに相談するのが安全だよ✨

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実際、相続税がかかるのは全体の約8％ほど（国税庁データより）✨

つまり10人中9人は非課税‼️

でも逆に、相続の書類や計算を間違えて損をする人も多いんだ💦

だから、「うちは関係ない」と思わずに、一度FPや税理士に相談して節税の組み合わせをチェックしておくのが安心✨

課税・非課税の境目を見極めるポイント3つ

相続税って聞くと「難しそう💦」「うちは関係ないかな❓」って思う人が多いけど、実はポイントを3つ押さえるだけで、課税対象かどうかを簡単に判断できるんだ✨

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🌸1. 基礎控除を計算してみる

まずはこれが基本中の基本‼️

相続税の基礎控除額は、3,000万円＋600万円×法定相続人の人数📱

たとえば配偶者と子ども2人なら、3,000＋1,800＝4,800万円まで非課税✨

この範囲内にNISAや預貯金、不動産を含めた遺産総額が収まっていれば、相続税はゼロ‼️

ざっくり計算でもOKだから、まずはこのラインをチェックしてみて😄

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🌸2. 配偶者控除を活用する

次に覚えておきたいのが配偶者控除‼️

配偶者が相続する分には、1億6,000万円または法定相続分のどちらか多い方まで非課税‼️

つまり、夫婦の間の相続なら、ほとんどのケースで税金がかからない✨

「とりあえず配偶者名義にしておく」というのも立派な節税対策になるんだよ💰

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🌸3. 相続時精算課税制度も検討

この制度は、生前に贈与した分をまとめて後で精算する仕組み‼️

「NISA資産を少しずつ子どもに移したい」という人にはピッタリ‼️

2,500万円までは非課税で贈与できて、最終的に相続のときにまとめて税金を計算する形になるんだ😄

資産を計画的に分けたい人にはおすすめの制度✨

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相続税は“知っているかどうか”で差が出る世界💦

基礎控除・配偶者控除・精算課税──この3つを理解しておけば、「いつの間にか課税されてた‼️」なんてことを防げるよ‼️

家族が損をしないための“準備リスト”

せっかくコツコツ育ててきたNISA資産、税金や手続きで目減りさせないためには“今からの準備”がいちばん大事‼️

ここでは、家族が困らないようにしておきたい実践リストを紹介するね👇

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✅ 1. 証券会社のIDとパスワードの控えを残す（場所だけでもOK）

家族が手続きで一番困るのは「どこに口座があるかわからない」こと💦

ノートやスマホのメモに“証券会社名とIDの保管場所”だけでも書いておこう✨

パスワードそのものを共有する必要はないよ😄

「ここを見てね」と伝えておくだけで手続きが一気にスムーズに‼️

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✅ 2. 運用中の投資信託をリスト化しておく

どんな銘柄を・いくら・いつから積み立てているかをまとめておこう✨

たとえば「オルカン 月3万円」「S&P500 月2万円」みたいに簡単でOK‼️

これがあるだけで、家族が証券会社に問い合わせるときの説明がラクになるし、「これ、何の投資❓」って混乱も防げるよ💪

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✅ 3. 遺言書・エンディングノートを準備

「このNISAは〇〇に残したい」など、希望を書いておくだけでも大きな助けになる✨

フォーマルな遺言書でも、メモ程度のエンディングノートでもOK‼️

“想いのメモ”があるだけで、家族の迷いがぐっと減るんだ✨

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✅ 4. FP相談で税金シミュレーションを確認

「相続税って本当にかかるの❓」「どの控除を使えるの❓」

そんなときはFP（ファイナンシャルプランナー）に相談するのが確実‼️

無料相談も多いし、基礎控除や節税制度を一緒に整理してもらえるよ✨

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相続のトラブルは“お金の多さ”より“情報の少なさ”から起きるもの💦

準備＝家族へのやさしさだと思って、今日から少しずつ整えていこう🌸

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結論

NISAの非課税＝相続も非課税、ではないってことだったよね💦

でも仕組みを理解しておけば、税金で損をすることは防げる‼️

相続のカギは、「課税・非課税の境目を知ること」と「早めの準備」✨

基礎控除や配偶者控除を上手に使えば、多くの家庭では実質非課税になるケースがほとんどなんだ✨

そして一番大事なのは、“情報を残すこと”🗒️🖋️

証券会社やID、投資信託の一覧をメモしておくだけで、家族が手続きに困らずにすむ‼️

「知らなかった💦」が一番もったいない💦

NISAは運用だけじゃなく、家族への思いやりの資産にもなる😄

今日5分、メモを残すだけで未来の安心はつくれるんだ✨

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